最新通用(yòng)金(jīn)融系知識大(dà)全(一)

目錄

第一部分(fēn)：銀行(xíng)系金(jīn)融知識（1--46條）

 

第二部分(fēn)：基金(jīn)證券類知識大(dà)全

• 基金(jīn)類：1--14條

• 兼并與收購(gòu)類：15--22條

• 金(jīn)融衍生工(gōng)具類：23--45條

• 證券發行(xíng)類：46--105條

• 證券交易類：106--147條

• 資産證券化類：148--152條

• 其他(tā)類：153--176條

第一部分(fēn)：銀行(xíng)系金(jīn)融知識大(dà)全！

1、什(shén)麽是存款準備金(jīn)率和(hé)備付金(jīn)率？

存款準備金(jīn)率是中央銀行(xíng)重要的(de)貨币政策工(gōng)具。根據法律規定，商業(yè)銀行(xíng)需将其存款的(de)一定百分(fēn)比繳存中央銀行(xíng)。通過調整商業(yè)銀行(xíng)的(de)存款準備金(jīn)率，中央銀行(xíng)達到(dào)控制(zhì)基礎貨币，從而調控貨币供應量的(de)目的(de)。中國人(rén)民(mín)銀行(xíng)已經取消了對商業(yè)銀行(xíng)備付金(jīn)比率的(de)要求，将原來的(de)存款準備金(jīn)率和(hé)備付金(jīn)率合二爲一。目前，備付金(jīn)是指商業(yè)銀行(xíng)存在中央銀行(xíng)的(de)超過存款準備金(jīn)率的(de)那部分(fēn)存款，一般稱爲超額準備金(jīn)。

2、什(shén)麽叫貨币供應量？

貨币供應量，是指一個(gè)經濟體中，在某一個(gè)時點流通中的(de)貨币總量。由于許多金(jīn)融工(gōng)具具有(yǒu)貨币的(de)職能(néng)，因此，對于貨币的(de)定義也(yě)有(yǒu)狹義和(hé)廣義之分(fēn)。如(rú)果貨币僅指流通中的(de)現金(jīn)，則稱之爲M0；狹義的(de)貨币M1，是指流通中的(de)現金(jīn)加銀行(xíng)的(de)活期存款。這裏的(de)活期存款僅指企業(yè)的(de)活期存款；而廣義貨币M2，則是指M1再加上(shàng)居民(mín)儲蓄存款和(hé)企業(yè)定期存款。貨币供應量是中央銀行(xíng)重要的(de)貨币政策操作目标。　

3、何謂“央行(xíng)被動購(gòu)彙”？　

按照(zhào)目前的(de)結售彙制(zhì)度安排，企業(yè)應當将外彙收入賣給外彙指定銀行(xíng)，而外彙指定銀行(xíng)則必須将超過一定金(jīn)額的(de)購(gòu)入外彙在銀行(xíng)間外彙市場(chǎng)上(shàng)賣出。如(rú)果企業(yè)需要購(gòu)買外彙，則需要到(dào)外彙指定銀行(xíng)憑相(xiàng)應的(de)證明(míng)文(wén)件(jiàn)購(gòu)買，相(xiàng)應地(dì)，外彙指定銀行(xíng)在外彙不足時，在銀行(xíng)間外彙市場(chǎng)上(shàng)買入。由于我國實行(xíng)的(de)是有(yǒu)管理(lǐ)的(de)浮動彙率制(zhì)，彙率需要保持在相(xiàng)對穩定的(de)水(shuǐ)平上(shàng)。因此，一旦出現國際收支順差，外彙供應量增大(dà)，而同時要保持彙率穩定，中央銀行(xíng)就不得不在銀行(xíng)間外彙市場(chǎng)上(shàng)被動地(dì)買入外彙，賣出人(rén)民(mín)币，也(yě)就是吐出基礎貨币。　

4、什(shén)麽是貸款遷徙分(fēn)析或信用(yòng)風險遷徙分(fēn)析？

貸款遷徙分(fēn)析或信用(yòng)風險遷徙分(fēn)析（loan migration analysis or credit risk migration analysis），是近年來新出現的(de)一種以概率分(fēn)析爲基礎的(de)信用(yòng)風險分(fēn)析方法。它是用(yòng)貸款的(de)曆史損失數據來推算當前一家銀行(xíng)貸款組合中貸款損失所占的(de)比重，從而确定貸款損失準備是否充足。一般來說，貸款遷徙分(fēn)析有(yǒu)四個(gè)主要的(de)步驟：　

1、将貸款組合按照(zhào)貸款的(de)種類或風險類别分(fēn)組。如(rú)可(kě)将貸款劃分(fēn)爲正常、關注、次級、可(kě)疑，還可(kě)将貸款以劃分(fēn)爲房地(dì)産貸款、擔保貸款、信用(yòng)貸款、汽車(chē)消費貸款等類别。這主要是因爲不同類别的(de)貸款具有(yǒu)不同的(de)損失狀況（different loss history）。　　

2、确定各類别貸款的(de)損失率。如(rú)關注類貸款在第四個(gè)季度的(de)損失是2%；　　

3、對影響貸款損失率變化的(de)因素進行(xíng)分(fēn)析，并對現有(yǒu)損失率進行(xíng)調整；　　

4、将調整後的(de)損失率乘以當前季度各類别貸款額，得到(dào)各類别貸款的(de)損失額。　　

進行(xíng)貸款遷徙分(fēn)析至少(shǎo)要有(yǒu)連續四個(gè)季度的(de)貸款損失數據。貸款遷徙分(fēn)析的(de)前提是必須要有(yǒu)有(yǒu)效的(de)有(yǒu)問題貸款識别體系、準确的(de)貸款分(fēn)類和(hé)貸款損失核銷制(zhì)度。否則，貸款遷徙分(fēn)析的(de)質量得不到(dào)保證。

5、什(shén)麽是銀監會(huì)所倡導的(de)審慎銀行(xíng)資本監管思路(lù)？

提高(gāo)商業(yè)銀行(xíng)資本充足率，促使商業(yè)銀行(xíng)計(jì)提充足的(de)貸款損失準備金(jīn)，是商業(yè)銀行(xíng)應對宏觀經濟波動的(de)重要手段，也(yě)是貫徹中國銀監會(huì)“管法人(rén)、管内控、管風險、提高(gāo)透明(míng)度”監管理(lǐ)念的(de)具體措施。審慎的(de)銀行(xíng)資本監管思路(lù)是，首先要提高(gāo)商業(yè)銀行(xíng)貸款五級分(fēn)類的(de)準确性，在此基礎上(shàng)商業(yè)銀行(xíng)計(jì)提充足的(de)貸款損失準備金(jīn)，從而更加真實地(dì)反映銀行(xíng)的(de)經營成果，然後使商業(yè)銀行(xíng)的(de)資本充足率達到(dào)規定标準。即“提高(gāo)貸款五級分(fēn)類的(de)準确性?提足撥備?做實利潤?資本充足率達标”。　

6、什(shén)麽是關聯交易？

商業(yè)銀行(xíng)關聯交易是指商業(yè)銀行(xíng)與關聯方之間發生的(de)轉移資源或義務的(de)下列事項，包括授信、擔保、資産轉移、提供服務等。商業(yè)銀行(xíng)的(de)關聯方既包括自然人(rén)也(yě)包括法人(rén)或其他(tā)組織。關聯自然人(rén)包括商業(yè)銀行(xíng)的(de)内部人(rén)、主要自然人(rén)股東及他(tā)們的(de)近親屬、商業(yè)銀行(xíng)關聯法人(rén)的(de)控股自然人(rén)股東、董事、關鍵管理(lǐ)人(rén)員，以及對商業(yè)銀行(xíng)有(yǒu)重大(dà)影響的(de)其他(tā)自然人(rén)等。

關聯法人(rén)或其他(tā)組織則包括商業(yè)銀行(xíng)的(de)主要非自然人(rén)股東；與商業(yè)銀行(xíng)同受某一企業(yè)直接、間接控制(zhì)的(de)法人(rén)或其他(tā)組織；商業(yè)銀行(xíng)的(de)内部人(rén)與主要自然人(rén)股東及其近親屬直接、間接控制(zhì)或可(kě)施加重大(dà)影響的(de)法人(rén)或其他(tā)組織；以及其他(tā)可(kě)直接、間接、共同控制(zhì)商業(yè)銀行(xíng)或可(kě)對商業(yè)銀行(xíng)施加重大(dà)影響的(de)法人(rén)或其他(tā)組織。

7、什(shén)麽是通貨膨脹和(hé)消費價格指數？

通貨膨脹是指一個(gè)經濟體在一段時間内總體價格的(de)持續上(shàng)漲。通貨膨脹是一種貨币現象，是流通中的(de)貨币超過了産品和(hé)服務所需貨币量。它造成的(de)直接後果是購(gòu)買力的(de)下降。通常，通貨膨脹率是用(yòng)消費價格指數（CPI）來衡量的(de)　　

8、什(shén)麽是國際收支？

國際收支是指一定時期内一個(gè)經濟體（通常指一國或者地(dì)區）與世界其他(tā)經濟體之間的(de)各項經濟交易。其中的(de)經濟交易是在居民(mín)與非居民(mín)之間進行(xíng)的(de)。經濟交易作爲流量，反映經濟價值的(de)創造、轉移、交換、轉讓或削減，包括經常項目交易、資本與金(jīn)融項目交易和(hé)國際儲備資産變動等。國際收支平衡表是按照(zhào)複式薄記原理(lǐ)，以某一特定貨币爲計(jì)量單位，運用(yòng)簡明(míng)的(de)表格形式總括地(dì)反映一個(gè)經濟體（一般指一個(gè)國家或地(dì)區）在特定時期内與世界其他(tā)經濟體間發生的(de)全部經濟交易。

9、何謂“軟著(zhe)陸”？

“軟著(zhe)陸”是指一個(gè)經濟體在降低經濟增長速度，以免出現高(gāo)通貨膨脹率和(hé)高(gāo)利率，同時又(yòu)要防止經濟陷入衰退的(de)做法。中國經濟必須要實現“軟著(zhe)陸”，以保證經濟可(kě)持續增長。我國曆次宏觀調控的(de)經驗反複證明(míng)，經濟大(dà)起大(dà)落對持續發展會(huì)造成巨大(dà)損害，恢複起來需要更長時間、付出更大(dà)代價。

去年以來，黨中央、國務院見微知著，适時适度地(dì)針對部分(fēn)行(xíng)業(yè)過熱(rè)和(hé)固定資産投資增長過快等主要問題實施宏觀調控。其根本著(zhe)眼點是把各方面加快發展的(de)積極性保護好、引導好、發揮好，及時消除經濟運行(xíng)中不穩定、不健康因素，促進國民(mín)經濟既快又(yòu)好地(dì)平穩持續向前發展。

10、什(shén)麽是駱駝評級制(zhì)度?　　

美(měi)國監管的(de)評級方法“駱駝”評級法其評價内容隻共有(yǒu)五大(dà)類指标，即資本充足率（Capital Adequacy）、資産質量（Asset Quality）、經營管理(lǐ)水(shuǐ)平（Management）、盈利水(shuǐ)平（Earnings）和(hé)流動性（Liquidity）。其英文(wén)單詞的(de)第一個(gè)字母組合在一起就是“CAMEL”，正好與“駱駝”的(de)英文(wén)單詞相(xiàng)同，所以該評級方法簡稱爲“駱駝”評級法。

後經發展，世界各國的(de)金(jīn)融監管都(dōu)廣泛使用(yòng)，并經發展增加了“市場(chǎng)風險敏感度（Sensitivity to Market Risk），現在發展成爲“CAMELS”　　

這一制(zhì)度正式名稱是“聯邦監督管理(lǐ)機構内部統一銀行(xíng)評級體系”，俗稱爲“駱駝評級體系”（CAMEL Rating System）。

11、銀監會(huì)公布股份制(zhì)銀行(xíng)評級辦法　　

中國銀監會(huì)公布了股份制(zhì)商業(yè)銀行(xíng)風險評級辦法，今後各股份制(zhì)銀行(xíng)将會(huì)被監管部門分(fēn)成五級，一級是良好，五級爲差，對不同級别将采用(yòng)不同的(de)監管方式，而老百姓選擇銀行(xíng)時也(yě)将多了一個(gè)參考。

這份評價體系包括對銀行(xíng)的(de)資本充足狀況評價、資産安全狀況評價、管理(lǐ)狀況評價、盈利狀況評價、流動性狀況評價和(hé)市場(chǎng)風險敏感性狀況評價以及在此基礎上(shàng)加權彙總後的(de)總體評價。

據介紹，目前這一評價體系參照(zhào)了國際通行(xíng)的(de)駱駝評級法。所謂駱駝評級制(zhì)度起源于美(měi)國，在1921年～1932年間，美(měi)國先後倒閉銀行(xíng)10800家，1933年，銀行(xíng)更是頻繁發生擠兌。面對嚴峻形勢，爲加強對商業(yè)銀行(xíng)的(de)業(yè)務經營、信用(yòng)狀況等方面的(de)監督管理(lǐ)，美(měi)聯儲選擇五個(gè)要素對銀行(xíng)進行(xíng)監管。五個(gè)要素是資本充足狀況、資産質量、管理(lǐ)能(néng)力、盈利能(néng)力、資産的(de)流動性，這五個(gè)英文(wén)單詞的(de)第一個(gè)字母組合成了一個(gè)詞“CAMEL”——英文(wén)的(de)意思是駱駝。

12、什(shén)麽是保理(lǐ)業(yè)務?

所謂應收賬款的(de)保理(lǐ)，通俗地(dì)講就是企業(yè)把賒銷出去的(de)貨物(wù)的(de)應收賬款有(yǒu)條件(jiàn)地(dì)轉給銀行(xíng)，銀行(xíng)爲企業(yè)提供資金(jīn)，并負責管理(lǐ)、催收應收款和(hé)壞賬擔保，企業(yè)可(kě)借此及時回收賬款、加快資金(jīn)流轉。

按業(yè)務方式應收賬款保理(lǐ)又(yòu)分(fēn)“有(yǒu)追索權”和(hé)“無追索權”兩種，從字面上(shàng)也(yě)好理(lǐ)解，有(yǒu)追索權即企業(yè)的(de)下家(買方)到(dào)時候不還賬時，銀行(xíng)有(yǒu)權向企業(yè)追索，企業(yè)有(yǒu)責任從銀行(xíng)回購(gòu)賬款；而無追索則是銀行(xíng)買斷企業(yè)的(de)應收賬款，(除非特殊情況)，不管買方能(néng)否還款，風險全由銀行(xíng)承擔。

13、什(shén)麽是全面風險管理(lǐ)理(lǐ)念？

全面風險管理(lǐ)理(lǐ)念（Enterprise-wide Risk Management，簡稱ERM）側重通過公司治理(lǐ)、内部控制(zhì)等制(zhì)度設計(jì)，降低住處不對稱的(de)程度，從而降低道德風險，并保證組合風險管理(lǐ)和(hé)交易風險管理(lǐ)的(de)有(yǒu)效性。　　

國際先進銀行(xíng)的(de)風險管理(lǐ)，從傳統的(de)交易風險管理(lǐ)階段到(dào)組合風險管理(lǐ)階段再到(dào)全面風險管理(lǐ)階段。　　

14、什(shén)麽是稅收的(de)收入效應和(hé)替代效應？

各種形式的(de)稅收通常産生兩種經濟效應：收入效應（Income Effect）和(hé)替代效應（Substitution Effect）。稅收的(de)收入效應是指稅收引起人(rén)們收入的(de)變動，即人(rén)們由于納稅而使可(kě)支配的(de)實際收入随之減少(shǎo)。政府變動稅收政策也(yě)會(huì)改變人(rén)們的(de)現行(xíng)收入水(shuǐ)平，典型的(de)情況是政府增稅使人(rén)們收入相(xiàng)對下降，而減稅使人(rén)們的(de)收入相(xiàng)對提高(gāo)。替代效應是指稅收引起人(rén)們經濟行(xíng)爲的(de)調整，即人(rén)們爲了減少(shǎo)納稅負擔而改變在可(kě)供替代的(de)經濟行(xíng)爲之間的(de)選擇。

例如(rú)，政府對商品課稅可(kě)能(néng)改變人(rén)們在可(kě)供替代的(de)商品之間的(de)選擇，對企業(yè)課稅可(kě)能(néng)改變人(rén)們在可(kě)供替代的(de)投資之間的(de)選擇，如(rú)此等等。人(rén)們對經濟行(xíng)爲的(de)調整必然造成經濟稅基的(de)變動，導緻個(gè)人(rén)收入、企業(yè)收入，以及政府财政收入的(de)變化。因此，政府的(de)稅收政策及其調整總是給經濟社會(huì)同時帶來上(shàng)述兩種效應。

當然，唯一的(de)例外是對非經濟稅基課稅，隻會(huì)引起收入效應，而不會(huì)發生替代效應。因爲這種課稅與個(gè)人(rén)經濟行(xíng)爲無關，它僅僅減少(shǎo)納稅人(rén)的(de)可(kě)支配收入，不會(huì)引起納稅人(rén)經濟行(xíng)爲的(de)改變，不會(huì)影響人(rén)們的(de)既定的(de)經濟選擇。這種不會(huì)産生替代效應的(de)稅收通常稱爲中性稅收（Neutral Tax）。　　　

現實生活裏，屬于中性稅收的(de)隻有(yǒu)一次性總額稅（Lum-sum Tax）。該稅是政府爲特殊目而征課的(de)一次性稅收，通常情況下，這種稅收不能(néng)逃避，也(yě)不對個(gè)人(rén)經濟行(xíng)爲造成明(míng)顯的(de)扭曲。除了一次性總額稅外，其他(tā)各類稅收都(dōu)是非中性的(de)，都(dōu)會(huì)影響人(rén)們的(de)生産、消費、儲蓄、投資的(de)決策，即都(dōu)會(huì)改變人(rén)們對使用(yòng)經濟資源的(de)決策。　　　

理(lǐ)論上(shàng)認爲，所有(yǒu)非中性稅收都(dōu)屬于扭曲性稅收（Distorting Taxes），均導緻人(rén)們在經濟資源使用(yòng)方面産生福利損失，或效率損失。這是因爲，政府稅收的(de)加入必然改變原先經濟社會(huì)處于均衡狀态的(de)（商品的(de)）相(xiàng)對價格體系，隻要商品之相(xiàng)對價格發生變動，人(rén)們就會(huì)對個(gè)人(rén)經濟行(xíng)爲進行(xíng)調整，即發生了稅收的(de)替代效應。　　

但(dàn)是，由于此時經濟社會(huì)相(xiàng)對價格的(de)變動并不代表經濟資源之相(xiàng)對稀缺程度的(de)改變，人(rén)們的(de)行(xíng)爲調整實際上(shàng)就帶有(yǒu)相(xiàng)當的(de)盲目性，這不僅無助于經濟社會(huì)恢複均衡狀态，反而會(huì)使之進一步受到(dào)破壞，并對國民(mín)福利提高(gāo)帶來某種不利影響　

換言之，雖然稅收使政府獲得了一定規模的(de)财政收入，但(dàn)是如(rú)果其代表的(de)國民(mín)福利不能(néng)充分(fēn)補償稅收造成的(de)國民(mín)福利的(de)減少(shǎo)，就表明(míng)國民(mín)要承擔額外的(de)稅收負擔。這種額外的(de)稅收負擔，又(yòu)稱超額稅負擔，則被認爲是稅收造成的(de)國民(mín)福利的(de)淨損失。　　　

15、證券發行(xíng)的(de)主要方式有(yǒu)哪幾種？　

證券發行(xíng)的(de)主要方式有(yǒu)全球公募、招标和(hé)簿記建檔。

16、什(shén)麽是路(lù)演？　　　

路(lù)演（roadshow）是指拟上(shàng)市發行(xíng)股票（或債券）的(de)公司在正式發行(xíng)股票（或債券）之前向機構投資者推介股票（或債券）的(de)活動。企業(yè)可(kě)以通過路(lù)演的(de)情況調整股票（或債券）的(de)定價，使之順利的(de)發行(xíng)出去。　

17、什(shén)麽是EMV？

EMV規範是由Europay、Mastercard、Visa三大(dà)信用(yòng)卡國際組織聯合制(zhì)定的(de)IC（智能(néng)）卡金(jīn)融支付應用(yòng)标準，其推出的(de)目的(de)是在IC卡支付系統中建立卡片和(hé)終端之間統一的(de)互通互用(yòng)的(de)标準平台。這種以芯片卡配合密碼輸入的(de)技術(shù)，代表著(zhe)未來銀行(xíng)卡的(de)主流發展方向。　

18、什(shén)麽是簿記建檔？　

簿記建檔(BookBuilding)是一種證券化發行(xíng)方式，國外很多國家也(yě)在使用(yòng)這種方式進行(xíng)股票、債券等證券品種的(de)發行(xíng)。具體流程是：首先由簿記管理(lǐ)人(rén)(一般爲主承銷商)進行(xíng)預路(lù)演，根據預路(lù)演獲得的(de)市場(chǎng)反饋信息，發行(xíng)人(rén)和(hé)簿記管理(lǐ)人(rén)将根據市場(chǎng)情況與投資者需求共同确定申購(gòu)價格區間。　　

然後進入路(lù)演階段，債券發行(xíng)人(rén)與投資者以一對一的(de)方式進行(xíng)更加深入的(de)溝通，同時，簿記管理(lǐ)人(rén)開(kāi)展簿記建檔工(gōng)作，由權威的(de)公證機關進行(xíng)全程監督。主承銷商一旦接收申購(gòu)訂單，該原始資料立刻接受公證機關的(de)核驗，并對訂單進行(xíng)統一編号，确保訂單的(de)合規性、完整性。主承銷商在公證機構的(de)監督下，将投資者在每一價格上(shàng)的(de)累計(jì)申購(gòu)總金(jīn)額錄入電子系統，形成價格需求曲線，并以此爲基礎，與發行(xíng)人(rén)共同确定最終的(de)發行(xíng)價格。

19、什(shén)麽是收益率曲線？　　

收益率曲線是描述投資收益率與期限之間關系的(de)曲線。　

20、什(shén)麽是CME？

貸币錯配風險　

21、什(shén)麽是IPO？　　

股票首次發行(xíng)　　

22、什(shén)麽是FDI？　　

流動性風險指金(jīn)融機構沒有(yǒu)足夠的(de)流動性資金(jīn)來及時支付流動性負債，乃至引發擠兌風潮的(de)危險。其原因可(kě)以是金(jīn)融機構的(de)資産和(hé)負債的(de)期限搭配不當，把大(dà)量短期資金(jīn)來源進行(xíng)長期資金(jīn)運用(yòng)，又(yòu)沒有(yǒu)足夠的(de)支付準備，造成資金(jīn)周轉不靈；也(yě)可(kě)以是因出現資産損失又(yòu)無力彌補，失去了支付流動性負債的(de)能(néng)力。流動性風險的(de)危害性極大(dà)，嚴重時甚至會(huì)置金(jīn)融機構于死地(dì)。

外彙風險一般是指在一定時期的(de)國際經濟交易中，因未料到(dào)彙率或利率的(de)忽然變動，給外彙持有(yǒu)人(rén)帶來的(de)經濟收益或損失。從廣義上(shàng)講，外彙風險也(yě)包括國際經濟、貿易、金(jīn)融活動中産生的(de)信用(yòng)風險，但(dàn)一般是指貨币彙率變動帶來的(de)風險。

　　

在浮動彙率制(zhì)度下，彙率或利率變動十分(fēn)頻繁，從而必然會(huì)引起交易雙方的(de)收益和(hé)外彙持有(yǒu)人(rén)所持外彙的(de)市場(chǎng)價值發生變動的(de)風險，外彙風險可(kě)概括爲四種類型：①交易風險；②評價風險；③經濟風險；④儲備風險。由于外彙風險涉及到(dào)交易雙方經濟利益，所以各國外貿企業(yè)、外彙銀行(xíng)等在其經營活動中，都(dōu)把避免外彙風險視爲管理(lǐ)外彙資财的(de)一個(gè)重要方面。

防止外彙風險的(de)主要方法有(yǒu)彙率的(de)預測法，選擇貨币法，貨币保值法，遠期合同法，利用(yòng)國際信貸法，早付遲收或早收遲付法，對銷貿易法，調整價格法，利率和(hé)貨币調換法，保付代理(lǐ)業(yè)務法，投保貨币風險保險等法。　　

23、國家風險　

指由于借款國政治、經濟不穩定、法制(zhì)不健全、信用(yòng)觀念弱或失去國際支付能(néng)力等原因，使借款國不能(néng)償付債務或拒絕償負債務，從而給從事國際業(yè)務的(de)金(jīn)融機構帶來的(de)風險。随著(zhe)國際業(yè)務的(de)擴大(dà)，國家風險問題日益突出，并且國家風險還有(yǒu)連鎖效應，即一國債務危機會(huì)涉及到(dào)其他(tā)國家償還外債的(de)能(néng)力，甚至引發全球性金(jīn)融危機。　　　

24、三角債　　

是企業(yè)相(xiàng)互拖欠貨款的(de)俗稱。企業(yè)在商品交易中，經過雙方約定，可(kě)能(néng)會(huì)出現先發貨、後付款或先收款、後發貨的(de)情況，企業(yè)經常保留一定的(de)應收應付款項是正常的(de)，這不是"三角債"。"三角債"是指超過正常限度，即超過結算實踐或超過商業(yè)信用(yòng)約定支付實踐而不能(néng)償還的(de)債務。"

三角債"形成的(de)原因：一個(gè)是固定資産投資規模過大(dà)、建設項目超概算、資金(jīn)缺口大(dà)且到(dào)位不及時，項目不能(néng)按期運營，投入資金(jīn)不能(néng)回流，或項目決策失誤根本無法回流。這是造成企業(yè)貨款拖欠的(de)重要原因；二是企業(yè)資産負債率過高(gāo)，所需流動資金(jīn)主要依靠銀行(xíng)貸款支持，償債能(néng)力下降，形成拖欠；三是在企業(yè)資産負債結構中不合理(lǐ)的(de)情況下，企業(yè)流動資金(jīn)的(de)漏損和(hé)流失，加劇了流動資金(jīn)的(de)緊張狀況和(hé)相(xiàng)互拖欠。　　　

25、金(jīn)融風險預警系統　　　

是金(jīn)融監管機構爲了更好的(de)對金(jīn)融經營機構實施有(yǒu)效監控，既是對其可(kě)能(néng)發生的(de)金(jīn)融風險進行(xíng)預警、預報所建立的(de)早期預警系統。該系統通過設置的(de)一系列監測比率和(hé)比率的(de)"通常界限"，對金(jīn)融經營機構的(de)經營狀況進行(xíng)監測。早期預警系統可(kě)通過對金(jīn)融經營機構的(de)主要業(yè)務經營比率和(hé)比率的(de)"通常界限"加以仔細分(fēn)析，對接近比率"通常界限"的(de)金(jīn)融經營機構及時預警并進行(xíng)必要的(de)幹預。這種早期預警系統屬于事前監管。　　　

26、金(jīn)融創新　　

是指政府或金(jīn)融當局和(hé)金(jīn)融組織爲适應不斷變化的(de)外部環境和(hé)在融資過程中的(de)内部矛盾運動，防止或轉移經營風險和(hé)降低成本，爲更好的(de)實現流動性、安全性和(hé)盈利性目标而逐步改變金(jīn)融中介功能(néng)，創造或組合一個(gè)新的(de)高(gāo)效率的(de)資金(jīn)營運體系的(de)創造性過程。主要類型有(yǒu)：風險轉移創新；流動性增強創新；信用(yòng)創造創新；股權創造創新。

27、金(jīn)融衍生産品

是指從原生資産派生出來的(de)金(jīn)融工(gōng)具。由于許多金(jīn)融衍生産品交易在資産負債表上(shàng)沒有(yǒu)相(xiàng)應科目，因而也(yě)被稱爲"資産負債表外交易（簡稱表外交易）"。金(jīn)融衍生産品的(de)共同特征是保證金(jīn)交易，即隻要支付一定比例的(de)保證金(jīn)就可(kě)進行(xíng)全額交易，不需實際上(shàng)的(de)本金(jīn)轉移，合約的(de)了結一般也(yě)采用(yòng)現金(jīn)差價結算的(de)方式進行(xíng)，隻有(yǒu)在滿期日以實物(wù)交割方式履約的(de)合約才需要買方交足貨款。

因此，金(jīn)融衍生産品交易具有(yǒu)杠杆效應。保證金(jīn)越低，杠杆效應越大(dà)，風險也(yě)就越大(dà)。國際上(shàng)金(jīn)融衍生産品種類繁多，活躍的(de)金(jīn)融創新活動接連不斷的(de)推出新的(de)衍生産品。金(jīn)融衍生産品主要有(yǒu)以下分(fēn)類方法：①根據産品形态，可(kě)以分(fēn)爲遠期、期貨、期權和(hé)掉期四大(dà)類；②根據原生資産大(dà)緻可(kě)以分(fēn)爲四類，即股票、利率、彙率和(hé)商品。

28、金(jīn)融監管　　

是指金(jīn)融行(xíng)政管理(lǐ)機關（中央銀行(xíng)或其他(tā)金(jīn)融行(xíng)政管理(lǐ)機關），爲了維護金(jīn)融體系的(de)穩定，防止金(jīn)融混亂對社會(huì)經濟的(de)發展造成不良影響，而對商業(yè)銀行(xíng)和(hé)其他(tā)金(jīn)融行(xíng)政管理(lǐ)機關以及金(jīn)融市場(chǎng)的(de)設置、業(yè)務活動和(hé)經濟情況進行(xíng)檢查監督、指導、管理(lǐ)和(hé)控制(zhì)。簡單地(dì)說，也(yě)就是金(jīn)融行(xíng)政管理(lǐ)機關通過其對商業(yè)銀行(xíng)以及其他(tā)金(jīn)融機構的(de)管理(lǐ)，對金(jīn)融市場(chǎng)的(de)管理(lǐ)，達到(dào)穩定金(jīn)融和(hé)促進社會(huì)經濟正常發展的(de)目的(de)。　

29、洗錢

是指利用(yòng)銀行(xíng)體系或其他(tā)金(jīn)融設施，把從非法所得到(dào)的(de)肮髒收益轉換成合法金(jīn)融資産的(de)過程。洗錢一般可(kě)以分(fēn)爲三個(gè)步驟：第一步是存放(fàng)，即設法把非法現金(jīn)收益存放(fàng)在銀行(xíng)裏；第二步是掩蓋，即通過多層次的(de)、複雜的(de)金(jīn)融交易，試圖把資金(jīn)來源的(de)非法性掩蓋起來；第三步是合并，把"洗幹淨"的(de)錢合并在一起，從而可(kě)以堂而皇之的(de)加以使用(yòng)。洗錢是目前國際銀行(xíng)界所遇到(dào)的(de)最嚴重的(de)問題之一。我國新的(de)刑法把洗錢和(hé)内部交易等行(xíng)爲納入了刑事犯罪的(de)範疇。　

30、巴塞爾協議　

是指國際清算銀行(xíng)所屬銀行(xíng)監督管理(lǐ)委員會(huì)（簡稱巴塞爾委員會(huì)），根據美(měi)、英、法、德、日、比利時、加拿大(dà)、荷蘭、瑞典、意大(dà)利、瑞士、盧森堡12個(gè)工(gōng)業(yè)發達國家中央銀行(xíng)行(xíng)長會(huì)議的(de)建議，于1988年7月(yuè)在瑞士巴塞爾通過的(de)關于同意國際銀行(xíng)的(de)資本衡量和(hé)資本标準的(de)協議。

協議的(de)主要宗旨是通過對銀行(xíng)規定資本與風險資産的(de)最低比率來加強國際銀行(xíng)的(de)穩定性。協議内容主要包括，對商業(yè)銀行(xíng)的(de)資本比率、資本結構、各類資産的(de)風險權數等都(dōu)作了統一的(de)規定。　　

31、駱駝評級制(zhì)度

全稱"銀行(xíng)統一評級制(zhì)度"，是美(měi)國金(jīn)融管理(lǐ)當局現今使用(yòng)的(de)對商業(yè)銀行(xíng)的(de)全面狀況進行(xíng)檢查、評級的(de)一種經營管理(lǐ)制(zhì)度。由于它主要從五個(gè)方面對商業(yè)銀行(xíng)進行(xíng)檢查評價，即：資本充足性、資産質量、經營管理(lǐ)能(néng)力、盈利水(shuǐ)平和(hé)流動性，這五個(gè)方面的(de)英文(wén)字首字母拼在一起，恰好是英文(wén)"駱駝[CAMEL]"一詞，因此通常稱之爲"駱駝評級制(zhì)度"。　

32、貨币政策　

通過中央銀行(xíng)調節貨币供應量，影響利息率及經濟中的(de)信貸供應程度來間接影響總需求，以達到(dào)總需求與總供給趨于理(lǐ)想的(de)均衡的(de)一系列措施。貨币政策分(fēn)爲擴張性的(de)和(hé)緊縮性的(de)兩種。擴張性的(de)貨币政策是通過提高(gāo)貨币供應增長速度來刺激總需求，在這種政策下，取得信貸更爲容易，利息率會(huì)降低。　　

因此，當總需求與經濟的(de)生産能(néng)力相(xiàng)比很低時，使用(yòng)擴張性的(de)貨币政策最合适。緊縮性的(de)貨币政策是通過削減貨币供應的(de)增長率來降低總需求水(shuǐ)平，在這種政策下，取得信貸較爲困難，利息率也(yě)随之提高(gāo)。因此，在通貨膨脹較嚴重時，采用(yòng)緊縮性的(de)貨币政策較合适。貨币政策的(de)工(gōng)具主要有(yǒu)：調整法定準備率、調整貼現率和(hé)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務。　

33、什(shén)麽是出口打包貸款業(yè)務？

該項貸款是銀行(xíng)提供給出口商的(de)一種短期資金(jīn)融通,它屬于抵押貸款,其抵押對象是尚在打包中而沒有(yǒu)達到(dào)裝運出口程度的(de)貨物(wù)。該項貸款貨币币種爲人(rén)民(mín)币或其他(tā)可(kě)自由兌換貨币,金(jīn)額不超過信用(yòng)證金(jīn)額等值人(rén)民(mín)币的(de)80%, 期限一般不超過三個(gè)月(yuè),最長不超過信用(yòng)證有(yǒu)效期滿後30天,貸款利率按照(zhào)中國人(rén)民(mín)銀行(xíng)利率政策中人(rén)民(mín)币流動資金(jīn)貸款利率執行(xíng),貸款用(yòng)途僅限于信用(yòng)證上(shàng)列明(míng)的(de)出口商品在生産、收購(gòu)、結算等方面的(de)資金(jīn)需要。　

但(dàn)信用(yòng)證隻是在單證相(xiàng)符的(de)情況下才有(yǒu)效力，如(rú)果借款人(rén)不能(néng)按信用(yòng)證要求辦貨，銀行(xíng)的(de)權益仍是無法保證

34、什(shén)麽是銀團貸款？

 

銀團貸款又(yòu)稱爲辛迪加貸款，以共同出資、共同承擔風險爲特征的(de)銀行(xíng)聯合信貸經營形式，在國家投資信用(yòng)中得到(dào)廣泛的(de)應用(yòng)。銀團貸款的(de)當事人(rén)爲借款人(rén)和(hé)參加銀團的(de)各家銀行(xíng)，後者又(yòu)可(kě)以分(fēn)爲牽頭行(xíng)，代理(lǐ)行(xíng)和(hé)參與行(xíng)。銀團貸款不僅分(fēn)散了貸款風險而且又(yòu)爲企業(yè)籌集巨額資金(jīn)開(kāi)辟了渠道，現在已經成爲國際上(shàng)中長期貸款的(de)主要形式之一。

 

35、什(shén)麽是遠期利率協議？

 

遠期利率協議是一種遠期合約，買賣雙方商定将來一定時間段的(de)協議利率，并指定一種參照(zhào)利率。在将來清算日按照(zhào)規定的(de)期限和(hé)本金(jīn)數額，由一方向另一方支付協議利率和(hé)屆時參照(zhào)利率之間差額利息的(de)貼現金(jīn)額。

 

36、什(shén)麽是貸款承諾？

 

貸款承諾是指銀行(xíng)承諾在一定時期内或者某一時間按照(zhào)約定條件(jiàn)提供貸款給借款人(rén)的(de)協議。它屬于銀行(xíng)的(de)表外業(yè)務，是一種承諾在未來某時刻進行(xíng)的(de)直接信貸。它可(kě)以分(fēn)爲不可(kě)撤消貸款承諾和(hé)可(kě)撤消貸款承諾兩種。對于在規定的(de)借款額度内客戶未使用(yòng)的(de)部分(fēn)，客戶必須支付一定的(de)承諾費。

 

37、銀行(xíng)承兌彙票的(de)程序是什(shén)麽？

 

承兌是指彙票付款人(rén)承諾在彙票到(dào)期日支付彙票金(jīn)額的(de)票據行(xíng)爲。在通常情況下，承兌涉及三方當事人(rén)，即彙票的(de)出票人(rén)，票上(shàng)所載付款人(rén)，持票人(rén)。銀行(xíng)承兌彙票的(de)程序如(rú)下：首先持票人(rén)在彙票到(dào)期日前或者出票日起一個(gè)月(yuè)内向付款人(rén)提示承兌。其次銀行(xíng)收到(dào)持票人(rén)提示承兌的(de)彙票後，就應當向持票人(rén)簽發收到(dào)彙票的(de)回單，并且在三日之内決定承兌或者拒絕承兌。最次付款人(rén)承兌彙票後，履行(xíng)到(dào)期付款的(de)義務。

 

38、本票、彙票、支票、銀行(xíng)承兌彙票的(de)定義是什(shén)麽？

 

本票是指由出票人(rén)簽發的(de)，承諾自己在見票時無條件(jiàn)支付确定的(de)金(jīn)額給收款人(rén)或者持票人(rén)的(de)票據。本票的(de)出票人(rén)可(kě)以是銀行(xíng)，也(yě)可(kě)以是企業(yè)，可(kě)以分(fēn)爲銀行(xíng)本票和(hé)商業(yè)本票兩種，目前在我國使用(yòng)的(de)是銀行(xíng)本票。本票可(kě)以背書(shū)轉讓。

 

彙票是指由出票人(rén)簽發的(de)，委托付款人(rén)見票時或者在指定日期無條件(jiàn)支付确定的(de)金(jīn)額給收款人(rén)或者出票人(rén)的(de)票據。彙票按照(zhào)出票人(rén)的(de)不同可(kě)以分(fēn)爲銀行(xíng)彙票和(hé)商業(yè)彙票兩種，彙票也(yě)可(kě)以背書(shū)轉讓。

 

支票是指由出票人(rén)簽發的(de)，委托辦理(lǐ)支票存款業(yè)務的(de)銀行(xíng)或者其他(tā)金(jīn)融機構在見票時無條件(jiàn)支付确定的(de)金(jīn)額給收款人(rén)或者持票人(rén)的(de)票據。支票共有(yǒu)四種：轉帳支票，現金(jīn)支票，普通支票，劃線支票。

 

銀行(xíng)承兌彙票是指由收款人(rén)或者付款人(rén)開(kāi)出的(de)，由付款人(rén)向其開(kāi)戶銀行(xíng)提出承兌申請而且經過銀行(xíng)承諾到(dào)期兌付的(de)彙票。

 

39、什(shén)麽是系統性風險和(hé)非系統性風險？

 

系統性風險是指由那些能(néng)夠影響整個(gè)金(jīn)融市場(chǎng)的(de)風險因素引起的(de)，這些因素包括經濟周期、國家宏觀經濟政策的(de)變動等。這種風險不能(néng)通過分(fēn)散投資相(xiàng)互抵消或者削弱。因此又(yòu)稱爲不可(kě)分(fēn)散風險。而非系統性風險是一種與特定公司或者行(xíng)業(yè)相(xiàng)關的(de)風險，它與經濟、政治和(hé)其他(tā)影響所有(yǒu)金(jīn)融變量的(de)因素無關。通過分(fēn)散投資，非系統性風險可(kě)以被降低，而且如(rú)果分(fēn)散是充分(fēn)有(yǒu)效的(de)，這種風險還可(kě)以被消除。因此又(yòu)被稱爲可(kě)分(fēn)散風險。

 

40、什(shén)麽是票據貼現，如(rú)何計(jì)算貼現額？

 

票據貼現是指銀行(xíng)應客戶的(de)要求，買進其未到(dào)付款日期的(de)票據，并向客戶收取一定的(de)利息的(de)業(yè)務。具體程序是銀行(xíng)根據票面金(jīn)額以及既定貼現率，計(jì)算出從貼現日到(dào)票據到(dào)期日這段時間的(de)貼現利息，并從票面金(jīn)額中扣除，餘額部分(fēn)支付給客戶。票據到(dào)期時，銀行(xíng)持票據向票據載明(míng)的(de)支付人(rén)索取票面金(jīn)額的(de)款項。貼現額的(de)計(jì)算公式爲：

 

貼現付款額＝票據面額×（1－年貼現率×未到(dào)期天數÷360天）

 

貼現業(yè)務形式上(shàng)是票據的(de)買賣，但(dàn)實際上(shàng)是信用(yòng)業(yè)務，即銀行(xíng)通過貼現間接貸款給票據金(jīn)額的(de)支付人(rén)。

 

41、什(shén)麽是備用(yòng)信用(yòng)證？它有(yǒu)哪些特點？

 

備用(yòng)信用(yòng)證實質上(shàng)是擔保的(de)一個(gè)類别，通常與商業(yè)票據的(de)發行(xíng)相(xiàng)聯系。備用(yòng)信用(yòng)證是一種信用(yòng)證或者類似安排，構成開(kāi)證行(xíng)對受益人(rén)的(de)下列擔保：一是償還債務人(rén)的(de)借款或者預支給債務人(rén)的(de)款項，二是支付由債務人(rén)所承擔的(de)負債，三是對債務人(rén)不履行(xíng)契約而付款。由此可(kě)見，銀行(xíng)開(kāi)出備用(yòng)信用(yòng)證等的(de)行(xíng)爲與傳統的(de)商業(yè)信用(yòng)證不同點在于，它并不需要銀行(xíng)進行(xíng)實際的(de)融資，僅當申請人(rén)無力償還時才需要銀行(xíng)承擔債務責任。

 

42、什(shén)麽是票據的(de)背書(shū)？

 

票據的(de)背書(shū)是指票據持有(yǒu)人(rén)将票據轉讓他(tā)人(rén)時，在票據背面或者粘單上(shàng)記載有(yǒu)關事項并且簽章(zhāng)的(de)票據行(xíng)爲。簽章(zhāng)的(de)人(rén)稱爲背書(shū)人(rén)。接受票據轉讓的(de)人(rén)稱爲被背書(shū)人(rén)或者轉讓人(rén)。背書(shū)可(kě)以分(fēn)爲記名背書(shū)和(hé)不記名背書(shū)兩種。經過票據的(de)背書(shū)，如(rú)果出票人(rén)或者付款人(rén)到(dào)期拒絕支付，票據不能(néng)兌現時，背書(shū)人(rén)負有(yǒu)連帶的(de)付款責任。因此，票據的(de)背書(shū)是背書(shū)人(rén)的(de)一種或有(yǒu)負債。

 

43、什(shén)麽是同業(yè)拆借市場(chǎng)？該市場(chǎng)的(de)交易主要有(yǒu)哪些？

 

同業(yè)拆借市場(chǎng)，是指金(jīn)融機構之間以貨币借貸方式進行(xíng)短期資金(jīn)融通活動的(de)市場(chǎng)。同業(yè)拆借的(de)資金(jīn)主要用(yòng)于彌補銀行(xíng)短期資金(jīn)的(de)不足，票據清算的(de)差額以及解決臨時性資金(jīn)短缺需要。同業(yè)拆借市場(chǎng)的(de)主要交易有(yǒu)：(1)頭寸拆借，一般爲日拆。（2）同業(yè)借貸，它的(de)期限比較長，從數天到(dào)一年不等。同業(yè)拆借市場(chǎng)的(de)利率确定方式有(yǒu)兩種：其一爲融資雙方根據資金(jīn)供求關系以及其他(tā)影響因素自主決定；其二爲融資雙方借助中介人(rén)經紀商，通過市場(chǎng)公開(kāi)競标确定。

 

44、什(shén)麽是國家助學貸款？

 

國家助學貸款是由中央和(hé)省級政府共同推動的(de)一種信用(yòng)貸款，由國家指定的(de)商業(yè)銀行(xíng)負責發放(fàng)，對象是在校(xiào)的(de)全日制(zhì)高(gāo)校(xiào)中經濟确實困難的(de)本、專科學生和(hé)研究生。其主要優惠政策在于：一是無需擔保，二是由中央或省級财政貼息一半。

 

貸款金(jīn)額主要根據公式确定：學生貸款金(jīn)額=所在學校(xiào)收取的(de)學費+所在城市規定的(de)基本生活費-個(gè)人(rén)可(kě)得收入（包括家庭提供的(de)收入、社會(huì)等其他(tā)方面資助的(de)收入）。一般情況下，學生通過申請國家助學貸款，每年可(kě)得到(dào)人(rén)民(mín)币8000元左右的(de)貸款。國家助學貸款的(de)期限一般不超過8年，貸款利率按中國人(rén)民(mín)銀行(xíng)規定的(de)同期限貸款利率執行(xíng)，不準上(shàng)浮。

 

45、什(shén)麽叫國内生産總值？

 

國内生産總值，簡稱GDP（Gross Domestic Product）。是指一個(gè)國家或地(dì)區使用(yòng)本國或本地(dì)區的(de)生産要素，在一年内創造的(de)最終産品和(hé)最終服務的(de)貨币價值總額。國内生産總值增長率常常被用(yòng)來描述一個(gè)國家或地(dì)區的(de)經濟增長情況。但(dàn)是，國内生産總值的(de)概念具有(yǒu)一定的(de)局限性。它不能(néng)反映國民(mín)經濟增長的(de)結構和(hé)質量。片面追求GDP的(de)高(gāo)速度，容易導緻經濟出現高(gāo)投入、高(gāo)消耗、低效益、不可(kě)持續的(de)粗放(fàng)型增長模式。

 

46、什(shén)麽是綠(lǜ)色GDP?

 

人(rén)類的(de)經濟活動包括兩方面的(de)活動。一方面在爲社會(huì)創造著(zhe)财富，即所謂“正面效應”，但(dàn)另一方面又(yòu)在以種種形式和(hé)手段對社會(huì)生産力的(de)發展起著(zhe)阻礙作用(yòng)，即所謂“負面效應”。這種負面效應集中表現在兩個(gè)方面，其一是無休止地(dì)向生态環境索取資源，使生态資源從絕對量上(shàng)逐年減少(shǎo)；其二是人(rén)類通過各種生産活動向生态環境排洩廢棄物(wù)或砍伐資源使生态環境從質量上(shàng)日益惡化。現行(xíng)的(de)國民(mín)經濟核算制(zhì)度隻反映了經濟活動的(de)正面效應，而沒有(yǒu)反映負面效應的(de)影響，因此是不完整的(de)，是有(yǒu)局限性的(de)，是不符合可(kě)持續發展戰略的(de)。

 

改革現行(xíng)的(de)國民(mín)經濟核算體系，對環境資源進行(xíng)核算，從現行(xíng)GDP中扣除環境資源成本和(hé)對環境資源的(de)保護服務費用(yòng)，其計(jì)算結果可(kě)稱之爲“綠(lǜ)色GDP”。綠(lǜ)色GDP這個(gè)指标，實質上(shàng)代表了國民(mín)經濟增長的(de)淨正效應。綠(lǜ)色GDP占GDP的(de)比重越高(gāo)，表明(míng)國民(mín)經濟增長的(de)正面效應越高(gāo)，負面效應越低，反之亦然。